|
Профессиональным участником
» комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещае-
и иные услуги профессиональным участникам рынка ценных бумаг — членам
На рынке ценных бумаг различают три основных формы деятельности: 1) государственную; 2) профессиональную; 3) частную. Государственной деятельностью на рынке ценных бумаг занимаются Президент РФ, Совет Федерации, Государственная Дума, Правительство РФ, ФКЦБ, Центральный банк, Министерство финансов. Министерство экономики, областные администрации. К профессиональной деятельности относится работа фондовых бирж, фондовых отделов товарных и валютных бирж, инвестиционных фондов и компаний, брокеров, дилеров, маклеров, специализированных реестродержателей, лиц, профессионально занимающихся депозитарной деятельностью, клирингом, аудитом операций с ценными бумагами и др. Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны иметь квалификационные аттестаты и лицензию. Особое место среди участников рынка ценных бумаг занимают самоуправляемые организации, которые являются объединениями профессиональных участников рынка ценных бумаг. Частной деятельностью на рынке ценных бумаг занимаются остальные участники рынка, которые не относятся к профессиональным участникам и не имеют лицензии на право ведения профессиональной деятельности на рынке.
Профессиональным участникам рынка и инвестиционным фондам разрешается производить переоценку вложений в ценные бумаги, котировки которых регулярно публикуются. Затраты профессиональных участников рынка и инвестиционных фондов (как плата за регистрацию проспекта эмиссии, государственная пошлина за регистрацию, единовременный сбор за выдачу долгосрочных лицензий, стоимость приобретения бланков сертификатов акций при их выпуске) включаются в состав нематериальных активов.
» комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещае-
(7) выдает генеральные лицензии на осуществление деятельности по лицензированию деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также приостанавливает или аннулирует указанные лицензии. Аннулирование генеральной лицензии, выданной уполномоченному органу, не влечет аннулирования лицензий, выданных им профессиональным участникам рынка ценных бумаг;
• направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Федеральной комиссии;
профессиональных участников, повышения доверия к профессиональным участникам
и профессиональным участникам предписания, обязательные для исполнения.
нарушителей законодательства. Профессиональным участникам следует также передать
различным профессиональным участникам, банкам и консалтинговым фирмам.
• нарушение порядка и сроков раскрытия (опубликования) информации профессиональным участником :4ли эмитентом, обязанность по раскрытию (опубликованию) которой предусмотрена законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;
• информация, предоставляемая инвестору профессиональными участниками рынка ценных бумаг (например, сведения о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, сведения, содержащиеся в решении о выпуске ценных бумаг и проспекте их эмиссии; сведения о ценах и котировках ценных бумаг на организованных рынках, если эти ценные бумаги включены в листинг организаторов торговли, либо сведения об отсутствии этих ценных бумаг в листинге организаторов торговли; сведения о ценах, по которым эти ценные бумаги покупались и продавались профессиональным участником в течение шести недель, предшествовавших дате предъявления инвестором требования о предоставлении информации, либо сведения о том, что такие операции не проводились; сведения об оценке ценных бумаг рейтинговым агентством, признанным в порядке, установленном законодательством Российской Федерации). При этом профессиональный участник, предоставляя услуги инвесторам — физическим лицам, обязан проинформировать последних о правах и гарантиях, предоставляемых им в соответствии с настоящим Федеральным законом.
• деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг — деятельность, подразумевающая сбор, фиксацию, обработку, хранение и предоставление данных, составляющих систему ведения реестра владельцев ценных бумаг; эти услуги могут оказываться только юридическим лицом, которое именуется в данном случае держателем реестра (регистратором); ведение реестра не допускает совмещения этой деятельности с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; ведение реестра может осуществлять сам эмитент, однако если число владельцев превышает 500, держателем реестра должна быть независимая специализированная организация, являющаяся профессиональным участником рынка ценных бумаг;
Профессиональным участником рынка ценных бумаг по строке 040 отражается сумма издержек по его деятельности.
67. Организацией — профессиональным участником рынка ценных бумаг по статье «Управленческие расходы» отражается сумма издержек по ее деятельности.
5) проверка учета на соответствующих счетах (08, 06, 58, 48, 80, 81) расходов, связанных с осуществлением и реализацией, погашением и т.п. финансовых вложений, и невключения их в себестоимость продукции (за исключением случаев, когда проверяемая организация является профессиональным участником рынка ценных бумаг);
1 Передача независимому регистратору ведения реестра акционеров (для акционерных обществ) осуществляется с целью повышения инвестиционной привлекательности предприятия за счет уменьшения риска от недобросовестных действий руководства предприятия. Для достижения этой цели рекомендуется передать ведение реестра акционеров независимому регистратору. Ведение реестра акционеров независимым регистратором позволит создать системы регистрации прав акционеров, а также регистрации прав пользования, владения и распоряжения имуществом предприятия. В соответствии со ст. 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», если число владельцев именных ценных бумаг более 500, держателем реестра должна быть независимая специализированная организация, являющаяся профессиональным участником рынка пенных бумаг, осуществляющая деятельность по ведению реестра. Такое же требование установлено в соответствии со ст. 44 Федерального закона «Об акционерных обществах» для акционерных обществ с числом акционеров — шидельцев обыкновенных акций более 500.
Организацией — профессиональным участником рынка ценных бумаг по данной статье отражается сумма издержек по ее деятельности.
Организация не является профессиональным участником рынка ценных бумаг.
Если организация является профессиональным участником рынка ценных бумаг— см. ст. 300
Вопрос: Организация, являясь профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляет брокерскую деятельность.
Профессиональных менеджеров Противоположном ожидаемому Противоречащие законодательству Противоречие интересов Профессиональных объединений Противоречивых интересов Проведены исследования Проведения эксперимента Проведения аналитических Проведения банковских Проведения финансовых Проведения государственной Проведения инвентаризаций вывоз мусора снос зданий
|
|
|
|
Навигация
